廣積經董事會通過成立永續發展委員會，由董事長擔任主任委員，總經理擔任副主任委員，永續發展委員會擬定永續發展方針，負責於公司內部推行並且落實，逐步將永續經營理念融入廣積企業文化當中。廣積亦規劃每季向董事會報告 ESG 執行成果，強化董事會對公司推行 ESG 成果的參與程度。董事會定期審查永續發展委員會報報告及說明公司永續發展策略與目標，由董事會檢視策略與目標之可行性並督導其工作進度，於必要時督導永續發展委員會進行策略調整。2024年董事會開會時間：2024/2/29、2024/5/9、2024/8/6、2024/11/7、2024/12/9。

廣積依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定，考量本身以及子公司整體之營運活動，建立有效之內部控制制度，並隨時檢討改進，來因應內外在環境之變遷，確保內控制度之設計及執行能夠持續有效。

2024年內部稽核單位共執行 40項內控作業之稽核，並無重大不符合項目，所有不符合項目皆在期限內完成改善結案。

同時，廣積訂有《申訴管理程序》，並建置多元檢舉管道，利害關係人可透過廣積官網 ESG 專區意見回饋、申訴信箱ad_appeal@ibase.com.tw提出檢舉，由管理部門指派專責人員展開調查，檢舉人原則上需具名檢舉並提供檢舉事件之相關經過，包含但不限於被檢舉人姓名、事件發生時間、場所、涉案情節等基本內容及證據。調查過程應秉公處理，並嚴予保密，不得暴露檢舉人身份，廣積並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。

在商業互動方面，廣積同仁執行業務過程中，應向交易對象說明廣積之誠信經營政策與相關規定，並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益。同時應注意避免與涉有不誠信行為之代理商、供應商、客戶或其他商業往來對象從事商業交易，經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者，應評估是否將其列為拒絕往來對象，以落實廣積之誠信經營政策。

一、 目的 :

為導引本公司員工之行為符合道德標準，並使利害關係人知悉本公司人員執行職務時應遵循之道德標準，且揭露本公司之企業活動無礙於社會公益並依據本公司之「誠信經營守則」、「RBA手冊」、「職業安全衛生手冊」與國家之相關法律而訂定。

二、 範圍 : 

本公司之董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者(下稱實質控制者)。

三、 規範內容 :

  1. 道德規範 : 

     1.1 誠信經營: 

         公司應遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪汙治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、洗錢防制法、上市上櫃

         相關規章或其他商業行為有關法令等，以作為落實誠信經營之基本前提。 

     1.2 無不正當收益  :

         1.2.1禁止不當之餽贈、賄賂或收受他人利益 :

               本公司及本公司之董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者，於執行業務時，不得直接或間接向客戶、代理商、承包商、供應商、公職

               人員或其他利害關係人提供、承諾、要求或收受任何形式之不正當利益。但屬正常社交禮俗，且係偶發而無影響特定權利義務之虞時，不在

               此限。

          1.2.2限制從事或協助政黨性活動 :

               對政黨或參與政治活動之組織或個人直接或間接提供捐獻，應符合政治獻金法及公司內部規定，不得藉以謀取商業利益或交易優勢。

          1.2.3慈善捐贈或贊助禁止不當利益輸送 :

               對於慈善捐贈或贊助，應符合相關法令及內部規定，不得變相行賄。不得直接或間接提供或接受任何不合理禮物、款待或其他不正當利益，

               藉以建立商業關係或影響商業交易行為。 

          1.2.4避免利益衝突 :

               董事與經理人為防止利益衝突，可透過行政呈報管道，主動說明其與公司有無潛在之利益衝突。本公司董事、經理人及其他出席或列席董事

               會之利害關係人對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利

               益之虞時不得加入討論及表決，且討論及表決時應迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律，不得不當相互支援。公司董

               事及經理人不得藉其在公司擔任之職位，使其自身、配偶、父母、子女或任何他人獲得不正當利益。 

          1.2.5禁止內線交易 :

               能影響一般人買賣股票的非公開資訊即屬內線資訊。任何員工不可用他所知道的內線資訊來圖利他人或獲取個人利益。公司的財務狀況及商

               業往來資訊，未經事先許可，不可擅自發表，以免影響股東權益。 

          1.2.6產品與服務品質承諾 :

               本公司於產品與服務之研發、採購、製造、提供或銷售過程，應遵循相關法規與國際準則，以防止產品或服務直接或間接損害消費者或其他

               利害關係人之權益、健康與安全。

          1.2.7智慧財產權 :

               本公司及本公司之董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者應遵守智慧財產相關法規、公司內部作業程序及契約規定；未經智慧財產權

               所有人同意，不得使用、洩漏、處分、毀損或有其他侵害智慧財產權之行為。本公司人員應確實遵守智慧財產之相關法規規定，不得發生侵

               害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權之情事。

          1.2.8資產安全管理 :

               公司提供非常多元的資產，包括但不限於電腦、通訊和其他設備及資料，供員工業務上使用。員工執行職務時，嚴禁員工不當或違法使用資

               產，尤應避免使用資料、資訊系統、網路設備等資源後，而遭受外來任何因素之入侵和破壞，造成公司不可彌補的損失，以保護智慧財產權

               的方法傳遞技術和生產知識。

          1.2.9公平交易 :

               本公司從事商業活動，應依公平交易法及相關競爭法規，禁止從事不公平競爭之行為。 

          1.2.10身分保護與防止報復 :

               檢舉人身分及檢舉內容應確實保密，並允許匿名檢舉。保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。 

          1.2.11資料的保密與隱私管理 :

               本公司及本公司之董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者，對業務上獲得之機密及商業敏感資料，應遵守公司工作規則、服務守則、

               獎懲辦法、保密規定等之相關規範。包括公司有業務來往者如供應商、客戶、消費者和員工等資料。應當在收集、儲存、處理、傳播和分享

               個人資料時遵守隱私和資料安全法律及監管要求。

   2. 勞工標準 :

      公司根據國際社會公認的準則，承諾維護勞工的人權，並尊重他們。這適用於所有勞工，包 括臨時工、移民工、學生、合約勞工、直接勞工以及

      任何其他類型的勞工。

四、 附則 :

本準則經總經理、董事長核可後實施，修正時亦同。